3 浏览各金融监管局、中国出口信用保险公司：
现将《中国出口信用保险公司监督管理办法》印发给你
们，请遵照执行。
国家金融监督管理总局
2024 年 12 月 12 日
（此件发至金融监管分局）
中国出口信用保险公司监督管理办法
第一章 总则
第一条 为加强对中国出口信用保险公司（以下简称出
口信保公司）的监督管理，规范经营行为，有效防控金融风
险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国保险
法》等法律法规和国务院有关政策要求制定本办法。
第二条 出口信保公司应当坚持依法合规经营，审慎稳
健发展，强化偿付能力管理，承担风险管理责任，实现长期
可持续发展。
第三条 出口信保公司应当建立健全现代金融企业制
度，完善公司治理，科学引入市场化运作机制，发展成为定
位明确、业务清晰、功能突出、偿付能力充足、治理规范、
内控严密、运营安全、服务优良的政策性金融机构。
第四条 国家金融监督管理总局及其派出机构依法对
出口信保公司实施监督管理。
第二章 职能定位
第五条 出口信保公司应当通过为对外贸易和对外投
资合作提供信用保险等服务，支持对外经济贸易发展，促进
提升贸易投资合作质量和水平，促进经济增长、就业与国际
收支平衡，服务构建新发展格局，推动高质量发展。
第六条 出口信保公司应当坚守政策性金融机构职能
定位，聚焦主责主业，发挥政策性保险作用，助力高水平对
外开放和贸易强国建设。
第七条 出口信保公司应当遵守市场秩序，与其他金融
机构合作互补，发挥逆周期跨周期调节作用，为货物、技术、
服务出口和对外工程承包、对外投资项目等提供风险保障。
第八条 出口信保公司董事会应当适时对业务开展情
况进行评估，确保符合政策性金融机构定位，并按规定履行
相关程序。
第三章 公司治理
第九条 出口信保公司应当坚持加强党的领导和完善
公司治理相统一，将党的领导融入公司治理各个环节，持续
探索和完善中国特色现代金融企业制度。
第十条 出口信保公司应当构建包括董事会、高级管理
层等治理主体在内的公司治理架构，明确各治理主体的职责
边界、履职要求，遵循各治理主体独立运作、有效制衡、相
互合作、协调运转的基本原则，加强关联交易管理，依法依
规进行信息披露，完善风险管控、制衡监督及激励约束机制，
形成决策科学、执行有力、监督有效的公司治理机制。
第十一条 出口信保公司董事会由执行董事和非执行
董事组成。执行董事指在出口信保公司担任董事长、总经理
和其他高级管理人员职务的董事。非执行董事指在出口信保
公司不担任除董事外其他职务的董事。
第十二条 董事会对经营和管理承担相应责任，依照相
关法律法规和公司章程履行职责。
第十三条 董事出现离职、调任或退休等不适合继续履
职情况的，由董事会及时提请派出单位确定继任人选。
第十四条 出口信保公司董事会应当建立对高级管理
层的授权制度，明确授权范围、授权限额和职责要求等。
第十五条 出口信保公司董事会应当按照法律法规、监
管规定和公司情况，单独或合并设立专门委员会。专门委员
会主要包括战略与投资委员会、审计委员会、提名薪酬委员
会、风险管理委员会、关联交易控制委员会、资产负债管理
委员会等。
第十六条 专门委员会成员由董事组成，应当具有与专
门委员会职责相适应的专业知识和工作经验。各专门委员会
负责人原则上不宜相互兼任。
第十七条 高级管理层由总公司总经理、副总经理、总
经理助理、董事会秘书、总精算师、合规负责人、财务负责
人、审计责任人及监管部门规定的对公司经营管理活动和风
险控制具有决策权或者重大影响的人员组成。
高级管理层按照公司章程及董事会授权开展经营管理
活动，对董事会负责。
第十八条 高级管理层应当遵守法律法规、监管要求和
公司章程规定，具有相应的宏观政策水平，具备良好的职业
操守，遵守高标准的职业道德准则，对公司负有忠实、勤勉
义务，善意、尽职、审慎履行职责，并保证有足够的时间和
精力履职，不得怠于履行职责或越权履职。
第四章 风险管理
第十九条 出口信保公司应当建立适合政策性金融机
构业务特点的风险管理模式，加强风险管控，构建与职能定
位、风险状况、业务规模和复杂程度相匹配的，覆盖所有业
务流程和操作环节的全面风险管理体系，加强对各类风险的
识别、计量、评估、监测、报告和控制。
第二十条 出口信保公司应当建立组织架构健全、职责
边界清晰的风险治理架构，明确董事会、高级管理层、业务
部门、风险管理部门和内审部门在风险管理中的职责分工。
出口信保公司应当建立垂直独立的全面风险管理组织
架构，设立独立的风险管理部门，牵头全面风险管理相关工
作，强化对分支机构风险管理部门的管理。
出口信保公司应当赋予风险管理条线足够的资源及管
理权限，建立科学合理的报告渠道，形成风险管理条线与业
务条线间相互制衡的运行机制。
第二十一条 出口信保公司应当结合公司战略、风险状
况和业务属性，制定风险管理政策，设定风险偏好，采用定
性、定量相结合的方式，确定各类风险的风险容忍度和风险
限额，建立并不断完善风险偏好传导机制，建立超限额处置
机制。
风险管理政策和风险偏好应当经董事会批准后实施，并
定期进行评价和必要的调整。
第二十二条 出口信保公司应当遵循风险管理实质性
原则，充分考虑金融业务和金融风险的相关性，按照相关规
定编制并报送财务会计报告。董事会和高级管理层应当做好
出口信保公司及附属机构全面风险管理的设计和实施工作，
明确对附属机构管理的权限、流程和责任，指导附属机构做
好风险管理工作，并建立必要的防火墙制度。
第二十三条 出口信保公司应当建立覆盖各类风险的
风险分析与报告制度，明确报告种类、报告频率，并按规定
路径进行报告。风险分析应当按照风险类型、业务种类、支
持领域、地区分布等维度进行,每季度开展一次。风险分析
报告至少包括业务经营情况、风险状况、风险发展趋势、异
常变化原因和相应的风险管理措施等内容。总公司及分支机
构的季度和年度风险分析报告应当分别报告国家金融监督
管理总局及其派出机构。
第二十四条 出口信保公司应当从产品开发与管理、承
保与理赔管理、再保险管理、准备金评估等环节管理保险风
险，制定各环节的保险风险管理制度，定期监测和计量保险
风险，提升环境和社会风险管控能力，明确各个环节的责任
人和审批流程。
出口信保公司应当结合业务特点建立有效的再保险管
理制度，控制自留风险。
第二十五条 出口信保公司应当充分识别、准确计量、
持续监测和有效控制市场风险，建立有效的市场风险评估和
管理机制，实行市场风险限额管理，确保可持续经营。所承
担的市场风险水平应当与市场风险管理能力和资本实力相
匹配。
出口信保公司应当结合业务特点，加强对利率风险、权
益价格风险、境外资产价格风险、汇率风险和集中度风险的
管理。
第二十六条 出口信保公司应当结合业务特点和风险
补偿方式，有效识别、计量、监测和控制各项业务面临的信
用风险。出口信保公司应当建立信用风险管理制度，及时跟
踪评估并有效控制包括交易对手违约风险和集中度风险等
在内的信用风险。
第二十七条 出口信保公司应当建立与业务性质、规
模、复杂程度和风险特征相适应的操作风险管理体系，通过
系统收集、跟踪和分析操作风险相关信息，不断提升操作风
险管理能力。
出口信保公司应当制定规范员工行为的内部管理制度，
明确对员工的禁止性规定，加强对员工行为的监督，建立员
工异常行为举报、排查机制。
第二十八条 出口信保公司应当明确战略制定和战略
实施的工作机制和流程，科学合理制定战略目标和战略规
划，确保符合政策性金融机构职能定位，与公司内部管理能
力相匹配，且能够有效实施。
第二十九条 出口信保公司应当主动、有效防范声誉风
险，制定声誉风险监测机制、应急预案和处置措施。
第三十条 出口信保公司应当制定流动性风险管理制
度，开展流动性风险监测等流动性风险管理工作，建立健全
资产负债管理体系，不断提升资产负债管理能力，防范资产
负债错配风险。
第三十一条 出口信保公司应当完善国别风险管理体
系，建立与国别风险暴露规模和复杂程度相适应的国别风险
评估体系，对已经开展和计划开展业务的国家或地区逐一进
行风险评估，优化国别承保政策，建立健全集中度管理，有
效控制国别风险。
出口信保公司应当为国别风险的识别、计量、监测和控
制建立完备、可靠的管理信息系统，充分、准确计提国别风
险有关的责任准备金。
第三十二条 出口信保公司应当建立满足国家和金融
行业安全要求的基础设施和网络信息系统，建立有效的信息
科技治理、网络安全和数据安全管理机制，加强业务连续性
和信息科技外包管理，提高信息技术对经营管理的保障水
平，确保安全、持续、稳健运行。
出口信保公司应当完善信息系统，持续提升数据治理水
平和数据质量，建立完善监管数据报送工作机制，确保及时、
准确向监管部门报送数据信息。
第三十三条 出口信保公司应当遵循审慎性原则，对全
部业务定期开展季度压力测试和年度压力测试。压力测试结
果应当运用于风险管理和各项经营管理决策。
第三十四条 出口信保公司应当制定应急管理制度，说
明可能出现的风险以及在压力情况下应采取的措施，涵盖对
分支机构和附属机构的应急安排，并定期更新、演练或测试，
确保能够及时应对和处理紧急或危机情况。
第五章 内部控制
第三十五条 出口信保公司应当按照保险业务流程和
内部控制的需要，建立合理的组织架构，完善内部制度和岗
位设置，完善授权管理和信息科技控制措施，发挥内外部审
计作用，持续开展内控合规评价和监督，加强分支机构管理，
强化合规文化建设，注重问题整改和责任追究。
第三十六条 出口信保公司应当建立由董事会负最终
责任、高级管理层直接领导、内控职能部门统筹协调、内部
审计部门检查监督、业务单位负首要责任的分工明确、路线
清晰、相互协作、高效执行的内部控制组织体系。
第三十七条 出口信保公司应当结合不同业务性质和
风险管理需要，制定相应的内部管理制度。出口信保公司应
当根据实施情况对内部管理制度进行评估，不断完善内部管
理制度，确保合规性、有效性和可操作性，增强执行力，确
保有效落实。
第三十八条 出口信保公司应当按照经营管理需要，在
组织架构、岗位设置、权责分配、业务流程等方面，通过适
当的职责分离、授权和层级审批等机制，形成合理制约和有
效监督，明确业务流程和管理活动中的关键岗位和不相容岗
位，实行关键岗位轮岗和不相容岗位分离制度，建立健全履
职回避制度。
第三十九条 出口信保公司应当建立符合业务发展和
管理需要的贯穿各级机构、覆盖所有业务和全部流程的业务
操作系统和管理信息系统，及时、准确记录经营管理信息，
确保信息完整、连续、准确和可追溯，通过内部控制流程与
业务操作系统和管理信息系统的有效结合，加强对业务和管
理活动的系统自动控制。
出口信保公司应当对信息系统使用实行授权管理，采取
有效的信息系统安全控制措施，加强保密管理和灾难恢复管
理，保障网络信息系统的安全性、稳定性，避免数据被泄露、
破坏或非法利用。
第四十条 出口信保公司应当建立独立、集中化管理的
内部审计体系及相应的报告制度，审查评价并督促改善经营
活动、风险状况、内部控制和治理机制，促进合规经营、履
职尽责和稳健发展。内部审计部门对董事会负责，向董事会
报告工作和审计情况。
出口信保公司应当持续强化内部审计力量，不得将内部
审计职能整体外包，内部审计部门应当独立对中长期出口信
用保险、海外投资保险进行内部审计。内部审计部门应当每
三年实现一轮分支机构内部审计的全覆盖，并持续督促整改
措施落实。出口信保公司应当向国家金融监督管理总局报告
内部审计工作情况和审计报告，对分支机构的审计报告应当
同时报告所在地的国家金融监督管理总局派出机构；审计中
发现重大风险问题的，及时报告国家金融监督管理总局及其
派出机构。
第四十一条 出口信保公司应当建立健全外部审计会
计师事务所的选聘、续聘和解聘制度，按照需要外聘符合国
家有关规定的审计机构对公司治理、内部控制、经营管理及
财务报告等进行审计。加强对外聘审计机构的管理，明确准
入和轮换标准，确保信息安全。审计结果按年度报告国家金
融监督管理总局。
第四十二条 出口信保公司应当结合机构层级、人员分
布、业务特点等因素，建立内部控制评价制度，明确内部控
制评价的实施主体、频率、内容、程序、方法和标准等。内
部控制评价由董事会指定的部门组织实施，每年开展一次。
内部控制评价结果应当报告国家金融监督管理总局。
第四十三条 出口信保公司应当加强分支机构管理，统
一制定分支机构组织设置、职责权限和运营规则，建立健全
分支机构管控制度，实现对分支机构经营管理的过程控制，
每年开展分支机构内控制度执行情况检查，检查结果应当报
告国家金融监督管理总局及其派出机构。
第四十四条 出口信保公司应当建立与经营范围、组织
架构和业务规模相适应的合规管理体系，加强合规条线的垂
直独立性，明确专门负责合规管理的部门，赋予合规管理条
线资源及管理权限，强化对分支机构合规管理部门的管理，
确保合规要求覆盖所有机构、业务及人员，强化合规培训和
合规文化建设。
第四十五条 出口信保公司应当建立和完善准备金管
理内控制度，明确职责分工和工作流程，遵循非寿险业务准
备金精算方法，客观、审慎、充足、合理地提取和结转各项
准备金，如实反映公司经营业绩和偿付能力。
第四十六条 出口信保公司开展保险资金运用业务，应
以服务保险主业为主要目标，坚持稳健审慎和安全性原则，
符合相关监管要求，实行资产负债管理和全面风险管理，实
现集约化、专业化、规范化和市场化。
第四十七条 出口信保公司应当建立与其业务性质、规
模和内控管理要求相适应的涉刑案件管理体系，应当针对涉
刑案件制定整改方案和整改台账，明确整改措施和整改期
限，落实整改责任。
第四十八条 出口信保公司应当建立科学有效的案件
风险防控和追责问责机制，制定案件问责制度，严格依规对
案件责任人员开展追责问责。
第六章 偿付能力管理
第四十九条 出口信保公司应当建立健全偿付能力管
理体系，有效识别管理各类风险，不断提升偿付能力风险管
理水平，准确计提资本，及时监测偿付能力状况，编报偿付
能力报告，做好资本规划，确保偿付能力符合监管要求。
第五十条 出口信保公司偿付能力管理指标包括核心
偿付能力充足率、综合偿付能力充足率和风险综合评级，应
当同时达到以下标准：
（一）核心偿付能力充足率不低于 50%；
（二）综合偿付能力充足率不低于 100%；
（三）风险综合评级在 B 类及以上。
第五十一条 出口信保公司应当按照监管要求准确计
算偿付能力充足率，持续评估自身风险状况，按时、准确将
偿付能力风险综合评级有关数据和信息报告国家金融监督
管理总局。
第五十二条 出口信保公司应当结合自身业务和风险
特征，建立健全偿付能力风险管理体系，加强对固有风险的
管理，提高偿付能力风险管理能力，降低控制风险，每年开
展一次偿付能力风险管理自评估，明确自评估工作机制和程
序。
第五十三条 出口信保公司应当明确资本管理目标，结
合政策性职能定位及业务发展特点制定有效的资本规划，资
本预算与分配应当优先保障履行政策性职能。资本规划应当
经董事会批准后实施并定期进行回溯分析。
第五十四条 出口信保公司应当建立内源性资本积累
与外源性资本补充相结合的动态资本补充机制。出口信保公
司应当提升公司资本管理水平，提高资本使用效率，及时有
效补充资本。
第七章 激励约束
第五十五条 出口信保公司应当以实现可持续发展为
导向，以履行政策性职能为原则，按照业务发展和风险管理
需要，健全激励约束机制。
第五十六条 出口信保公司应当结合业务发展、风险管
理需要和人员结构、薪酬水平等因素，建立健全科学的人才
规划、招聘、培养、评估、激励和使用机制，逐步建立市场
化的人力资源管理体系，确保人员素质、数量与业务发展速
度、风险管理需要相适应。
第五十七条 出口信保公司应当结合职能定位、发展战
略、业务特点以及风险偏好等因素，建立科学的内部考核体
系，发挥政策性保险作用。
绩效考核指标中，履行政策性职能指标、风险管理类指
标和合规经营类指标权重应当高于其他指标。
第五十八条 出口信保公司应当持续优化、全面加强对
分支机构的绩效考核，在风险管理、内控合规等条线建立垂
直独立的绩效考核制度，强化总公司的管理作用。
第五十九条 出口信保公司应当结合国家政策和自身
业务特点，建立健全有利于发挥政策性职能的内部薪酬管理
制度（国家另有规定的从其规定）。薪酬水平应当综合考虑
政策性职能发挥情况、合规情况、风险状况和可持续发展等
因素确定，对执行董事、高级管理人员以及关键岗位人员应
当实行薪酬延期支付和追索扣回制度（国家另有规定的从其
规定），支付期限应当充分考虑相应业务的风险持续时期，
支付期限不得少于三年。
第八章 监督管理
第六十条 国家金融监督管理总局及其派出机构依法
对出口信保公司的机构设立、变更、终止，业务范围以及董
事和高级管理人员的任职资格等事项实施行政许可。
第六十一条 国家金融监督管理总局及其派出机构依
法对出口信保公司实施非现场监管，通过收集相关信息，持
续监测分析出口信保公司业务运营、提供风险保障和服务实
体经济情况，评估其整体风险状况并采取针对性监管措施。
第六十二条 国家金融监督管理总局及其派出机构依
法对出口信保公司的公司治理、风险管理、内部控制、偿付
能力管理（资本管理）、财务会计、业务活动、合规管理、
信息系统、数据治理和数据质量等开展现场检查和现场调
查。
第六十三条 出口信保公司分支机构由机构所在地的
国家金融监督管理总局派出机构监督管理。出口信保公司根
据业务发展需要，可按规定程序申请在省、自治区、直辖市
设立省级分公司。在未设立分公司的省、自治区、直辖市，
确有业务需要的，出口信保公司可以申请设立中心支公司、
支公司或者营业部。
未设立分支机构的省、自治区、直辖市的业务，可由总
公司或经授权的省级分公司跨省经营。出口信保公司应当加
强跨省经营业务管控，并向所在地国家金融监督管理总局省
级派出机构备案。根据业务需要，经总公司授权的部门或省
级分公司可以通过统括保单方式，承保同一法人或集团在不
同地区的业务。
第六十四条 出口信保公司应当依法按时足额缴纳保
险保障基金。由国务院确定的国家财政承担最终风险的政策
性保险业务不缴纳保险保障基金，免缴业务应当报告国家金
融监督管理总局。
第六十五条 国家金融监督管理总局建立监管联动机
制，通过监管联动会议、信息共享等形式与巡视机构、纪检
监察机关、其他金融管理部门、外部审计机构等进行联动和
沟通。
第六十六条 出口信保公司违反本办法有关规定的，国
家金融监督管理总局及其派出机构依照《中华人民共和国保
险法》等法律法规采取监管措施，实施行政处罚，涉嫌犯罪
的移送司法机关处理。
第九章 附则
第六十七条 本办法施行前关于出口信保公司相关监
管规定与本办法不一致的，以本办法为准。本办法未尽事宜，
按国家金融监督管理总局相关规定执行。
第六十八条 出口信保公司应当根据本办法制定和完
善内部管理制度。
第六十九条 本办法由国家金融监督管理总局负责解
第七十条 本办法自 2025 年 1 月 1 日起施行。
释。
附：
国家金融监督管理总局发布《中国出口信用保险公司监督管
理办法》
https://www.nfra.gov.cn/cn/view/pages/ItemDetail.html?docId
=1191079&itemId=915&generaltype=0
国家金融监督管理总局有关司局负责人就《中国出口信用保
险公司监督管理办法》答记者问
https://www.nfra.gov.cn/cn/view/pages/ItemDetail.html?docId
=1191083&itemId=917